IRA 与 401(k)：了解您的退休选择

核心区别：401(k) 是您通过雇主获得的退休计划。 IRA 是您自己开设的账户。 401(k) 赢得了缴款空间——2026 年为 24,500 美元，而 IRA 为 7,500 美元——并且可能会添加免费的雇主匹配资金。 IRA 赢得控制权并通常提供更多投资选择。

如果您陷入选择困境，那么好消息是：您可以两者兼得，许多投资者将 IRA 与他们的 401(k) 配对。真正的问题不是哪一个。问题在于先资助哪个项目以及资助多少。下面的比较为您提供了一个可行的决策框架。

什么是 IRA？

IRA（个人退休账户）是您在经纪公司或银行自行开设的税收优惠账户。没有雇主参与其中。 您完全控制账户：您选择提供商，菜单通常包括比 401(k) 更多的投资选项 — 股票、债券、基金等。

IRA 有两种主要类型。区别在于何时您缴税：

• 传统 IRA： 捐款现在可能会减少您的应税收入。退休时的提款作为收入征税。
• Roth IRA： 您贡献税后资金。符合条件的退休提款是免税的。

到 2026 年，您最多可以缴纳 7,500 美元，如果您年满 50 岁，则为 8,600 美元，这要归功于补足津贴。需要注意的是：您的收入可能会限制您有资格获得 IRA 缴款。高收入者面临罗斯捐款和扣除传统捐款的限制。检查当前 IRS 阈值是否适合您的情况。

什么是 401(k)？

401(k) 是雇主为其符合资格的员工设立的工作场所退休计划。您通过工资单提供资金：钱从每份工资流入账户，税前或税后。与 IRA 一样，401(k) 也有传统（税前）和 Roth（税后）两种版本——当雇主同时提供两种版本时。

401(k) 有两个特点使其与众不同。第一，规模。 2026 年的员工限额为 24,500 美元 - 50 岁以上的员工限额上升至 32,500 美元，追涨美元为 8,000 美元，60 至 63 岁的员工限额最高为 35,750 美元，他们可以得到更大的 11,250 美元追赶。这是爱尔兰共和军房间的三倍多。

第二，雇主的钱。 您的雇主可以向您的 401(k) 缴款，并可能与您的供款相匹配。常见的公式是：每贡献一美元，最多贡献工资的 3%。如果工资为 60,000 美元，缴纳 3%（1,800 美元）即可从雇主处额外赚取 1,800 美元。这意味着这些资金可以立即获得 100% 的回报。没有任何投资可以可靠地击败它。

权衡：你的雇主选择基金菜单。您的选择比 IRA 的开放宇宙更窄。

IRA 和 401(k) 之间的主要相似之处

这些帐户之间的重叠是其中任一帐户起作用的原因。

**推迟或取消增长税。**传统版本现在采取税前缴款，并且提取时对钱征税。罗斯版本则相反：先缴税，后提款免税。在这两种包装中，投资增长时无需对股息或收益征税。这就是复合的引擎。

两者都会惩罚提前退出。 在 59.5 岁之前从 IRA 中提取资金，并且您可能欠所得税加上 10% 的罚款。 401(k) 适用 59½ 之前同样的 10% 罚款，尽管有些计划允许在 55 岁时访问 在您离职后。两者都存在例外情况，包括出生和收养费用高达 5,000 美元、医疗费用超过调整后总收入的 7.5%、家庭虐待分配和永久残疾。

两者最终都会强制提款。 传统 IRA 和税前 401(k)s 触发最低分配额 (RMD) — 强制年度提款 — 73 岁时，从 2033 年开始升至 75 岁。

两者都与您一起旅行。 离开您的工作，您可以将您的 401(k) 转入另一个 401(k) 或 IRA，保持避税完好无损。