Finelo ブログ
投資とトレーディングを、一度に1つの記事ずつ学びましょう。実用的なガイド、初心者向けの解説、Fineloチームからの学習ヒントをお届けします。
クレジット・スプレッド・デュレーション: 債券価格感応度の推定
クレジット スプレッド デュレーションは、基礎となる財務省のカーブが変化しないと仮定して、信用スプレッドが変化したときに債券または債券ポートフォリオの価格がどの程度変化するかを推定します。
CPI と PCE のインフレ率: 測定における主な違い
CPI と PCE は、インフレを測定する 2 つの異なる価格指数です。 CPI は労働統計局によって毎月計算される消費者物価指数ですが、PCE は一般に CPI と並んで議論される別の物価指数です (教育資料では CPI および PPI とともに紹介されています)。CPI は代替物価指数として BLS および PCE によって毎月計算されます。
対象コストベースと対象外コストベース: ブローカーの報告ルール
対象原価ベースとは、ブローカーがそれらの株式の購入価格（および選択された原価ベースの方法）を IRS に報告することを意味します。対象外原価基準とは、ブローカーがその購入データを IRS に報告しないことを意味し、バンガードを販売する際には、お客様が正確な基準を提供する責任を負い続けます。
原価ベースと市場価格: 税金とポートフォリオの違い
原価基準とは、資産に対して支払った過去の金額 (合計またはユニットごと) です。市場価値は、資産の現在の見積価格に保有単位を乗じたものです。
相続株式の原価基準: ステップアップのルールと例
相続した株式の場合、「原価基準」とは、通常、後で株式を売却するときに損益を計算するために使用される価値を意味します。通常、被相続人の死亡日の証券の公正市場価格 (FMV) にリセット (または「ステップアップ」) されます。
ギフトストックのコストベース: キャリーオーバーとデュアルベースのルール
誰かがあなたに株式を提供する場合、利益を決定するためのあなたの原価基準は、寄付者の元の原価基準と同じになります。ただし、贈与日における株式の公正市場価格（FMV）が寄付者の基準より低い場合は、特別な「二重基準」ルールが適用され、その後の売却時の損失の測定方法が変更される可能性があります。
消費者信頼感レポート: 何を測定し、なぜ市場が注目するのか
消費者信頼感レポートの測定対象
取引可能な現金と決済された現金: ルールと例
取引現金と決済現金の意味 取引可能な現金 (現金口座では「購買力」として表示されることもあります) は、ブローカーが即時購入に使用することを許可する現金残高です。
コールとプットのオプション: 権利、ペイオフ、リスクの比較
コールオプションは、その所有者に原資産（またはインデックスオプションの場合はその資産の価値）を購入する権利を与えます。プット オプションは、その所有者に原資産を売却する権利を与えます。FINRA を参照してください。
初心者向けのベスト投資本: 実践的な読書フレームワーク
すべての初心者にとって「最高の」投資本は存在しません。正しい選択をすることで、自分の期間と学習スタイルに合わせながら、目標設定、リスクと分散、コストと税金、再現可能な戦略などの中核となる原則を学ぶことができます。
初心者向け投資アプリ: 機能、手数料、リスクを比較する方法
初心者が投資アプリで評価すべきこと
調整後の原価基準: 計算式、例、税ロット調整
調整後原価基準とは、資産に対して支払った元の原価であり、税金や会計基準を変更する後続のイベント (たとえば、実質的に支出した金額を増加させる再投資配当など) に応じて修正されます。